Účtovníctvo

Počet príspevkov: 2770, Posledná zmena: 28.06.2016, 10:31
Vaše meno:*
Emailová notifikácia:
Názov príspevku:*
Text príspevku:*
Vyplňte prosím všetky položky označené symbolom *.
Daň z úrokov v programe Alfa-JÚ
(Mária Mojžišová, 26.05.2011, 12:14)
Dobrý deň. Prosím o usmernenie. Od 1.1.2011 sa účtuje bankový úrok v Alfe ako príjem neovplyvňujúci ZD v členení ako iný nezdaniteľný príjem.Ako sa však v Alfe učtuje  a presne člení daň z úrokov? Môžem členiť tento príjem ako výdavok neovplyvňujúci ZD  v členení daň z príjmu alebo iný neovplyvňujúci daň z príjmu? Ďakujem.
re: Platba dobierkou
(Andrea Kotrbancová, 16.05.2011, 09:16, Reakcia na: Platba dobierkou)
Dobrý deň,v peňažnom denníku to rozúčtujete dvoma príjmovými dokladmi - 10Eur zaúčtujete do stĺpca Príjem za tovar a 2,30 Eur do stĺpca Príjem za výrobky a služby.
Platba dobierkou
(Katarína, 14.05.2011, 10:42)
Dobrý deň.
potrebovala by som poradiť ako mám správne zaúčtovať tento prípad.Posielam tovar na dobierku na faktúre je tovar v hodnote napr.10€ a druhá položka dobierka 2,30.Spolu Fa 12,30€ nie som platca DPH.Tovar pošlem z pošty zaplatím za poštovné 2,20€ zaučtujem ako výdavok z pokladne - prevádzková réžia?Príde mi zaplatená dobierka - Faktúra v sume 12,30 ako to mám zaúčtovať?zvlášt 10€ tovar a 2,30€ za dobierku? Poradte prosím.Dakujem
re: Poistná udalosť
(Andrea Kotrbancová, 13.05.2011, 14:23, Reakcia na: Poistná udalosť)
Dobrý deň, faktúru uhradíte a zaúčtujete ako výdavok do Prevádzkovej réžie. Sumu zníženú o spoluúčasť, ktorú Vám vráti poisťovňa, zaúčtujte ako Iný zdaniteľný príjem.
Poistná udalosť
(Dana H, 13.05.2011, 13:45)
Prosím ako vysporiadať poistnú udalosť v prípade, že autoservis vystavil podnikateľovi - platca DPH faktúru za opravu v plnej výške, túto on uhradil  a teraz si bude nárokovať vrátenie finančných prostriedkov z poisťovne. ( spoluúčasť je 20% )

Ďakujem
re: zaúčtovanieplatby stravnými lístkami
(Andrea Kotrbancová, 09.05.2011, 10:40, Reakcia na: zaúčtovanieplatby stravnými lístkami)
Dobrý deň,  na www.kros.sk/11265 v kategórií účtovníctvo nájdete postup ako zaúčtovať príjem za tržby vo forme stravných lístkov a následne odovzdanie stravných lístkov stravovacej spoločnosti. Postupujete podľa tohto návodu.
Aby sme Vám správne poradili k zaúčtovanie faktúry , potrebovali by sme vedieť na akú sumu znie táto faktúra. Bližšie informácie nám pošlite na alfa@kros.sk.
Ďalej voči spoločnosti Metro vám vzniká pohľadávka, ktorú si môžete pridať do Evidencie - Pohľadávok - s typom dokladu Iná. Keď nakúpite v metre zaúčtujte to cez Interný doklad - Výdavok - napr. Výdavok za tovar. Následne zaúčtujte príjem za stravné lístky cez Interný doklad Príjem - Príjem z priebežnej položky - ako úhradu pohľadávky voči metru.
zaúčtovanieplatby stravnými lístkami
(Kunová Viera, 07.05.2011, 20:56)
Dobrý deň,
som živnostník v maloobchode, prijímam stravné lístky od zákazníkov, potom ich odovzdám príslušnej spoločnosti,ona mi dá doklad-Dohoda o spôsobe výberu strav.poukážok. O niekolko dní mi príde faktura od tejto spoločnosti, kde je fakturovaná výška poplatku za ich službu a je tu uvedená aj  celková hodnota poukažok. Je tu uvedené, že na základe tejto faktury bol vykonaný zápočet, a že mi vyplatia hodnotu poukážok minus hodnota ich služby a poukažu na účet predajne Metro, kde nakupujem. Keď nakupim v Metre, hodnota nakupu sa preplatí z tohto účtu. Teraz otázka: Mám odovzdanie strav.listkov učtovať cez priebežné položky? a vytvoriť si v analytike bankový účet v Metre? Ďakujem
re: Odpoved
(Andrea Kotrbancová, 04.05.2011, 13:53, Reakcia na: re: Odpoved)
Dobrý deň, v postupe, ktorý sme Vám doporučili je uvedené ako zaúčtujete došlú faktúru, kde bol odpočítaný preddavok.Takže túto faktúru zaúčtujete do evidencie záväzkov v plnej sume, teda vo vašom prípade 500 Eur. Ak ste platiteľ DPH, tak ju zapíšete aj do evidencie DPH. V záväzku v časti Úhrady pridáte úhradu preddavku, vo vašom prípade 200 Eur ručne. Toto je len časť z toho postupu, preto Vám ho doporučujeme prejsť celý.
re: Odpoved
(Viera, 04.05.2011, 11:15, Reakcia na: re: Odpoved)
Myslím, že sme sa zle pochopili. Potrebujem zaučtovať zálohu, ako preddavok na nákup tovaru. Preddavok je rozpísaný na faktúre pri dodaní tovaru: preddavok ako záloha napr. 200e dňa 5.1. + treba doplatiť 300e 2.2. spolu  je faktúra na 500e. treba to rozpísať alebo stačí zaučtovať spolu 500e , s dátumom kedy je vystavená celková faktúra. ďakujem Viera
re: DPH z ubytovania živnostníka - platcu DPH
(Andrea Kotrbancová, 04.05.2011, 09:16, Reakcia na: re: DPH z ubytovania živnostníka - platcu DPH)
Dobrý deň, podľa nášho názoru, ak je faktúra vyhotovená na SZČO, tak si faktúru zaúčtujete do nákladov aj do DPH, mimo cestovného príkazu. Ostatné náhrady spojené so služobnou cestou si môže uplatniť cez cestovný príkaz.
Zároveň Vás poprosíme, ak by to bolo možné,  spomínané vyjadrenie DÚ nám pošlite na alfa@kros.sk.
re: učtovanie zálohy v JU
(Andrea Kotrbancová, 04.05.2011, 08:24, Reakcia na: učtovanie zálohy v JU)
Dobrý deň, presný postup na účtovanie preddavkov nájdete na www.kros.sk/11265 v kategórií Účtovníctvo. Nájdete ho tam pod otázkou "Ako zaúčtujem poskytnutý preddavok..."
re: DPH z ubytovania živnostníka - platcu DPH
(Zuzana, 04.05.2011, 00:39, Reakcia na: re: DPH z ubytovania živnostníka - platcu DPH)
Vo vyjadrení DÚ sa píše, že ubytovanie je súčasťou cestovného príkazu a nie je možné ho účtovať samostatne, čo si o tom myslíte?
učtovanie zálohy v JU
(Viera, 03.05.2011, 18:11)
Dobrý deň, som začiatočník v JU. Ako správne učtovať zálohu na nákup tovaru. Zálohu pošlem na účet dodavateľa na nákup tovaru napr.5.1., zálohová fa nie je, 2.2. dôjde tovar a zároveň konečná fa, kde je rozpísané. Záloha poukázaná dňa 5.1. 200e, konečná suma 500e 2.2. Ja to učtujem spolu 500e 2.2. Je to zlé? Môže sa to takto urobiť? Za radu ďakujem Viera
re: Provízie
(Andrea Kotrbancová, 02.05.2011, 15:28, Reakcia na: Provízie)
Dobrý deň, v tomto prípade Vám v evidencií záväzkov a v evidencií pohľadávok zostane neuhradené faktúry v sume 20 eur. Tieto faktúry vyrovnáte v peňažnom denníku cez Interné doklady. Záväzok uhradíte cez Interný - Výdavok a pohľadávku uhradíte cez Interný Príjem.
Provízie
(Jadwiga Vargová, 02.05.2011, 14:07)
Dobrý deň. Prosím o radu v účtovníctve Alfa. Predávame zájazdy ako provízni predajcovia. Ako máme správne účtovať takéto prípady? 1.Touroperátor nám pošle faktúru na 100 Eur a my mu zaplatíme iba 80 EUR. 20 EUR je naša provízia. Touroperátor potrebuje vystaviť preddavkovú faktúru na 20 EUR a potom výsledkovú so na 0 EUR. Ako si mám správne vyrovnať sumu v mojich záväzkoch a pohľadávkach. 2. Iný touroperátor mi vystavý faktúru na 100 EUR, ja mu zaplatím 100 EUR a potom mu vystavím faktúru na 20 EUR provízie, tomu rozumiem. Ďakujem za radu. S pozdravom Jadwiga Vargová
re: Pohoné hmoty
(Andrea Kotrbancová, 27.04.2011, 15:24, Reakcia na: Pohoné hmoty)
Dobrý deň, náklady za pohonné hmoty by ste mali zaúčtovať v peňažnom denníku do prevádzkovej réžie. Bližšie informácie ohľadom daňových výdavkov nájdete v Zákone o dani z príjmov prípadne sa poraďte s daňovým poradcom.
Pohoné hmoty
(Dana H, 27.04.2011, 10:12)
Dobrý deň, rada by som sa spýtala ako účtovať náklady na pohonné hmoty z miesta podnikania podľa živnostenského listu ( t.j. trvalý pobyt ) do miesta v ktorom vykonávam podnikateľskú činnosť ( prenajaté priestory ).
re: DPH z ubytovania živnostníka - platcu DPH
(Andrea Kotrbancová, 26.04.2011, 12:39, Reakcia na: DPH z ubytovania živnostníka - platcu DPH)
Dobrý deň, ak ste za ubytovanie dostali faktúru vyhotovenú na živnostníka, tak si  môžete odpočítať DPH a faktúru do výdavkov ovplyvňujúcich základ dane. Faktúru zaevidujete do evidencie záväzkov so zápisom do DPH. Úhradu zrealizujete cez peňažný denník. Ubytovanie však nebude zahrnuté do vyúčtovania cestovného príkazu.
DPH z ubytovania živnostníka - platcu DPH
(Zuzana, 25.04.2011, 22:39)
Dobrý deň.
Som živnostník, platca DPH. Účtujem v JÚ. Môžem si odpočítať DPH z ubytovania na SR počas služobnej cesty, keďže som platca DPH?
re: záloha
(Andrea Kotrbancová, 21.04.2011, 15:36, Reakcia na: záloha)
Dobrý deň, ak nemáte preddavkovú faktúru, tak zálohu zaúčtujte na základe kúpnej zmluvy do peňažného denníka do výdavkov ovplyvňujúcich základ dane do nulovej sadzby DPH. Faktúru - daňový doklad zaúčtujete do evidencie záväzky. Ak ste platiteľ DPH, tak aj s rozpisom na základ a DPH a zapíšete do evidencie DPH. A v časti Úhrady pridáte ručne úhradu.
záloha
(Andy, 20.04.2011, 15:47)
Dobrý deň, manžel uhradil zálohu za tovar na základe kúpnej zmluvy medzi manželom ako odberateľom a dodávateľom tovaru. Faktúra zatiaľ vystavená nebola. Ako mám správne zaúčtovať túto zálohu? ďakujem.
re: bank. uroky a dan z urokov
(Andrea Kotrbancová, 20.04.2011, 09:11, Reakcia na: re: bank. uroky a dan z urokov)
Dobrý deň, bankový úrok v roku 2011 je nezdaniteľný príjem. Do roku 2010 sa bankový úrok účtoval ako Iný zdaniteľný príjem.
re: bank. uroky a dan z urokov
(Andy, 19.04.2011, 21:07, Reakcia na: re: bank. uroky a dan z urokov)
Dobrý deň, ako sa účtujú bankové úroky pre rok 2011?  V roku 2010 som účtovala bankový úrok do stĺpca iný zdaniteľný príjem. Bolo to správne? ďakujem
re: zaúčtovanie DPH v 1 Q 2011
(Andrea Kotrbancová, 18.04.2011, 11:27, Reakcia na: re: zaúčtovanie DPH v 1 Q 2011)
Dobrý deň, kontrola je nastavená na 20% sadzbu DPH, lebo ide o účtovný rok 2011.
Ale ak si môžete odpočítať daň s 19% v  DPH v roku 2011, tak túto chybu ignorujte.
re: zaúčtovanie DPH v 1 Q 2011
(Lenka Malíková, 17.04.2011, 20:39, Reakcia na: re: zaúčtovanie DPH v 1 Q 2011)
Aj mne v prípade faktúry z r. 2010 s 19 % sadzbou dane, hlási chybu 66. Mám túto chybu ignorovať, alebo sa dá nejako opraviť.