Faktúra za tovar do členských štátov EÚ v cudzej mene
Českému odberateľovi – platiteľovi DPH v ČR, ste dňa 4.5.2018 vystavili ako platiteľ DPH v SR faktúru za tovar. Faktúra je vystavená v českých korunách.
Vystavenie faktúry v ALFE plus
- Z hlavného menu v programe vyberte Obchod/Faktúry a pridajte nový doklad,
- vyplňte údaje o odberateľovi a dátumoch,
- v poli Typ dokladu vyberte Faktúra – EÚ tovar a doplňte Predmet fakturácie,
- v poli Mena dokladu vyberte CZK a doplňte kurzy,
- Kurz pohľadávky a Kurz DPH je doplnený v prípade, že je v programe stiahnutý kurzový lístok,
- kurz môžete stiahnuť aj vo faktúre kliknutím v poli Kurz pohľadávky na tlačidlo s tromi bodkami (alebo cez menu Číselníky/Kurzový lístok). Kliknite na rozbaľovaciu šípku na tlačidle Pridaj a vyberte Import kurzového lístka z internetu a nastavte potrebné údaje,
- na záložke Položky pridajte fakturovanú položku,
- vyplňte Názov položky, Množstvo a Predajnú jednotkovú cenu v CZK, sadzba DPH – % DPH je 0 (nulová) a predajná cena je podľa kurzu prepočítaná na EUR,
- na záložke Zápis do vyplňte Stĺpec PD, prípadne Členenie, Riadok DPH je 16 – Dodanie tovarov do členských štátov oslobodené od dane, s možnosťou odpočítania dane (§43),
- položku uložte,
Podľa zákona č. 222/2004 Z. z. o dani z pridanej hodnoty – § 74, je povinnou náležitosťou faktúry slovná informácia o oslobodenom dodaní alebo prenesení daňovej povinnosti.
- na záložke Texty doplňte v časti Záver informáciu „Dodanie je oslobodené od dane“,
- vyplnenú faktúru uložte,
- vo formulári Záznam DPH – Pridaj je zobrazená informácia, že takáto faktúra Nevstupuje do KV, ale vykazuje sa v daňovom priznaní DPH a súhrnnom výkaze,
- záznam uložte.
Úhrada faktúry na tuzemský bankový účet v mene EUR
- Z hlavného menu v programe vyberte Evidencie/Peňažný denníka a v časti Banka pridajte Príjem,
- vyplňte Dátum vyhotovenia a Partnera,
- v poli Uhrádzaný doklad kliknite na tlačidlo s tromi bodkami a z evidencie pohľadávok vyberte uhrádzanú faktúru v cudzej mene,
- vo formulári Úhrada dokladu je v časti Uhradiť doplnená suma úhrady a prípade stiahnutého kurzového lístka aj Kurz úhrady,
- suma úhrady je zobrazená v mene EUR a CZK s uvedením kurzového rozdielu, ktorým môže byť kurzový zisk alebo kurzová strata,
- formulár uložte,
- údaje z pohľadávky sa doplnili do príjmového dokladu, ktorý taktiež uložte.
