Daňovníkovi – platiteľovi DPH vznikla poistná udalosť. Z autoservisu za opravu automobilu dostal faktúru na sumu 4 095,50 eur s DPH. Daňovník uhradil autoservisu sumu 682,58 eur (iba sumu DPH). Zvyšnú sumu 3 412,92 eur uhradila poisťovňa priamo na bankový účet autoservisu.
Faktúru z autoservisu zaevidujte do záväzkov a v pohľadávkach zaevidujte nárok na náhradu škody od poisťovne. Na základe oznámenia o poukázaní poistného plnenia zaúčtujte zápočet dokladov vo výške vzájomného krytia.
Zaevidovanie došlej faktúry v evidencii záväzkov za opravu auta
- Pridajte nový záväzok, vyplňte externé číslo, partnera a dátumy,
- typ dokladu vyberte Faktúra – Tuzemsko a doplňte Predmet fakturácie,
- zaevidujte celkovú sumu faktúry s rozpisom na základ a DPH, vyplňte stĺpec PD prípadne členenie,
- vyplnený záväzok uložte. Suma faktúry bude zaevidovaná aj do evidencie DPH.
Čiastočná úhrada záväzku v peňažnom denníku
- V časti Banka zvoľte Výdavok,
- cez Uhrádzaný doklad načítajte údaje z došlej faktúry,
- vo formulári Úhrada dokladu, v časti Uhradiť prepíšte sumu na 682,58 eur (iba suma DPH) a uložte,
- táto suma bude zaúčtovaná v stĺpci PD Zaplatená DPH.
Zaevidovanie pohľadávky voči poisťovni
- Pridajte novú pohľadávku, vyplňte údaje o partnerovi a dátumy,
- typ dokladu vyberte Iná pohľadávka a doplňte predmet fakturácie,
- sadzbu DPH vyberte N, doplňte sumu, stĺpec PD, príp. členenie.
Vysporiadanie záväzku a pohľadávky
- V peňažnom denníku vyberte Interný doklad – Výdavok a cez Uhrádzaný doklad urobte úhradu došlej faktúry,
- vo formulári Úhrada dokladu bude doplnená suma 3 412,92 eur a vyplnený formulár uložte,
- na záložke Ostatné zakliknite voľbu Uzávierkový doklad a výdavkový doklad uložte.
- Druhým dokladom vyberte Interný doklad – Príjem a urobte úhradu pohľadávky,
- cez Uhrádzaný doklad vstúpte do evidencie pohľadávok a vyberte pohľadávku voči poisťovni,
- vo formulári Úhrada dokladu je načítaná celá suma z pohľadávky, formulár uložte,
- na záložke Ostatné zakliknite voľbu Uzávierkový doklad a príjmový doklad uložte.
V peňažnom denníku bude prijaté plnenie vo výške 3412,92 eur zaúčtované ako príjem ovplyvňujúci základ dane a zároveň aj ako výdavok ovplyvňujúcich základ dane. DPH z došlej faktúry smeruje do stĺpca Zaplatená DPH.