Dobrý deň,
prešli sme k mobilnému operátorovi O2 – máme 4 mobilné čísla, z toho jedno SZČO používal len súkromne, preto predtým FA z Orangu neevidoval iba zaúčtoval ako iný výdavok neovplyvňujúci ZD: Lenže od nového operátora nám teraz bola doručená len jedna celková faktúra z O2 za všetky mobilné čísla a k nej sú prílohy k jednotlivým mobil.číslam s uvedenými sumami bez DPH. Ako správne túto faktúru zaevidovať a zaúčtovať, keďže sa jedná o jednu celkovú faktúru a časť sumy chcem zaúčtovať ako iný ND. Rozmýšľala som aj nad vzorom dokladom – Výdavok osobnej spotreby, ale tu neviem určiť %, viem iba presnú sumu. Len uvediem, že sme platcami DPH a uplatňujeme DPH na základe prijatia platby. Ďakujem veľmi pekne za odpoveď.
3 odpovede
Dobrý deň pani Marcela,
v tomto prípade naozaj neodporúčame využívať vzorové doklady. Odporúčame využiť rozpis. Pri evidovaní záväzku kliknete v políčku základ na písmeno R a v tabuľke zaevidujete do riadku 20, stĺpca základ sumu z faktúry, ktorá má vstupovať do výdavkov a do riadku N, stĺpca základ sumu FA, ktorá nie je zdaniteľným výdavkom. Rovnaký rozpis je potrebné následne urobiť aj v poli Stĺpec PD- kliknete na R. Suma za faktúry bude evidovaná v jednom riadku, kliknete na Rozdeľ- suma sa Vám rozdelí na dve časti. Cez tlačidlo Oprav vstúpite do prvého riadku- Stĺpec PD vyberiete Výdavok za služby a zmeníte na hodnotu FA, ktorá á byť výdavkom OZD. Uložíte. Následne cez Oprav vstúpite do druhého riadku rozpisu PD, stĺpec PD vyberiete Iný výdavok neovplyvňujúci základ dane a sumu upravíte tak, aby zodpovedala časti faktúry, ktorá nie je daňovým výdavkom.
Dobrý deň,
ďakujem za odpoveď, avšak mám k nej ešte jednu otázočku, že v tom rozpise je v sume nedaňového výdavku, teda neovplyvňujúceho ZD započítaná aj DPH, dobre to chápem?
Dobrý deň,
presne tak, do sumy pre časť výdavku, ktorý je pre Vás NZD započítate aj sumu DPH.
