Dobrý deň,
poprosím o radu ako zaúčtovať v podstate 3 faktúry s prenosom daňovej povinnosti od nášho dodávateľa. Prvá je predfaktúra s prenesením daňovej povinnosti na sumu 2500Eur, ktorá bola uhradená vkladom na účet dodávateľa, druhá fa je daňový doklad k prijatej platbe na sumu 2500,-Eur, resp. kde je odpočítaný preddavok a tretia je vyúčtovacia fa na 0,- Eur. DPH je 0,- všade nakoľko sa jedná o prenos daňovej povinnosti, dakujem
1 odpoveď
Dobrý deň pani Magulová,
preddavkovú faktúru zaevidujte do záväzkov s typom dokladu Preddavková faktúra. Úhradu tejto faktúry zaúčtujte v peňažnom denníku podľa skutočnosti.
Faktúru k prijatej platbe opäť zaevidujte do záväzkov s typom dokladu Faktúra – § 69 ods. 2, 9-12. Na základe tejto faktúry zaevidujete DPH – tzv. samozdanenie. Úhradu tejto faktúry zaevidujte ručne, priamo na záväzku v záložke Vyrovnanie.
Vyúčtovaciu faktúru, keďže je nulová môžete priložiť faktúre k prijatej platbe. Ak by na vyúčtovacej faktúre bol ešte rozdiel, ktorý máte doplatiť túto faktúru by ste opäť evidovali v záväzkoch.
