Dobrý deň prajem,
spoločnosť (sro) nie je platcom DPH a nakupuje tovar z ČR a GB. Zahraničný dodávatelia z ČR fakturujú s 21% DPH a z GB fakturujú s 20% DPH. Prosím Vás aký vzor pri účtovaní mám použiť? A niektorí dodavatelia z ČR fakturujú v CZK. Aký kurz mám použiť ECB a DPH?
Ďakujem Vám vopred za odpoveď. S pozdravom Libuša Hrnčiarová.
5 odpovede
Dobrý deň,
nakoľko Vaša spoločnosť je neplatcom DPH, všetky zDF je potrebné účtovať bez DPH.
Pri účtovaní takejto faktúry použite vzor 70 zDF Nový doklad – dovoz (bez rozpisu DPH) a celú sumu faktúry (základ+DPH) zaúčtujte na nákladový účet. Program automaticky nastaví typ sumy na S a V.
Čo sa týka použitia kurzov ECB a DPH pri zDF v cudzej mene tak kurz ECB je kurz, kedy došlo k uskutočneniu účtovného prípadu – teda dátum prijatia faktúry – prepočítava sa ním záväzok. Kurz DPH je kurz kedy vznikla daňová povinnosť – teda dátum vyhotovenia faktúry.
Dobry den, prosim Vas ako postupovat v pripade, ked neplatca DPH, len registrovany podla§7a prijme 73zDF bez DPH a zo sumy na fa musi odviestDPH ako samozdanenie?, bez moznosti odpoctu DPH samozrejme.
Pri zauctovani v EUD a vymazani odpocitania DPH, program vykazuje chybu v sume rozuctovania(V rozúčtovaní je rozdiel medzi Sumou spolu a ostatnými položkami!). Dakujem za odpoved a radu co s tym…
Dobrý deň,
pokiaľ ste registrovaný pre DPH podľa §7a a máte povinnosť odviesť DPH bez nároku na odpočet DPH, rozúčtovaný doklad vzorom 73 v okruhu zDF je potrebné upraviť tak, aby DPH bola účtovaná len na strane DAL. V účtovných zápisoch je potrebné zmazať posledné dva riadky a do riadku, v ktorom je účtované na strane DAL doplniť protiúčet v súlade so zákonom o DPH a postupmi účtovania. V účtovných zápisoch budú 4 zápisy a posledný bude mať účtovanie na strane MD aj DAL. Zároveň v záložke Evidencia DPH je potrebné označiť voľbu Uplatniť DPH. V prípade ďalších otázok nás prosím kontaktujte na omega@kros.sk alebo telefonicky na 041/707 10 21.
Dakujem za odpoved, avsak volbu v zalozke Evidencia DPH nie je mozne zakliknut-Uplatnit DPH, kedze volba je v programe neaktivna. ..
Dobrý deň,
potrebné je cez menu Firma – Nastavenie – Všeobecné nastavenia označiť voľbu platiteľ DPH mesačný alebo štvrťročný. Následne firmu zatvoriť a znova otvoriť. Potom už v doklade bude prístupná voľba uplatniť DPH. Doklad odporúčam zaúčtovať ešte raz vzorom 73.
