Aký vzor sa používa na zDF Službu z tretích štátov od 01.01.2010, aby sa samozdanenie vypočítalo správne a do správnych riadkov?
5 odpovede
Dobrý deň,
pri účtovaní zDF za služby – použijete vzor 73. Tento vzor je upravený na služby podľa § 15 ods. 1. (riadky 11 a 12 DPH). Je však možné tieto typy súm prepísať na 09 a 10 (riadky 09 a 10 DPH).
Ďakujem za odpoveď. A aký vzor sa použije pri zOF za službu do tretích štátov? Miesto dodania je podľa §15, ods.1, ale nevstupuje do súhrnného výkazu. Našla som len vzor Osv, ale tento vstupuje do súhrnného výkazu.
Dobrý deň,
pri vystavovaní zOF je potrebné, aby ste vedeli, na ktorý riadok daňového priznania (podľa §) by táto hodnota z faktúry mala byť zobrazená. Podľa toho je potrebné vybrať príslušný typ sumy pri ktorých je aj konkrétny §. Typ sumy Osv je len na zOF – služby, ktoré by mali byť zobrazené v súhrnnom výkaze a nie vo výkaze DPH.
Tiež hľadám vzor pri zOF za službu do tretích krajín. Teda vzor som použila 50 ale typ sumy mi nie je jasný. Uvažovala nad typom sumy 17s (ale neviem či je to správne s účtovníctvom len začínam, tak sa trápim s novým programom a pre mňa aj s novými zákonmi)
Dobrý deň,
typ sumy závisí od toho, komu faktúrujete a čo fakturujete. Pri každom type sumy sú uvedené príslušné paragrafy. Podľa toho je potrebné si vybrať správny typ sumy. Napr. spomínaný typ sumy “17 s” je pre Dodanie služby s možnosťou odpočtu § 46,47,48 a bude uvedený na riadku 17 daňového priznania DPH.
